山西省人民政府辦公廳印發(fā)關(guān)于加快推進(jìn)政府和社會資本合作若干政策措施的通知
晉政辦發(fā)〔2016〕35號
各市、縣人民政府，省人民政府各委、辦、廳、局：
《關(guān)于加快推進(jìn)政府和社會資本合作的若干政策措施》已經(jīng)省人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
山西省人民政府辦公廳
2016年3月31日
關(guān)于加快推進(jìn)政府和社會資本合作的若干政策措施
在基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會資本合作（即PPP）模式是轉(zhuǎn)變政府職能、激發(fā)市場活力、打造經(jīng)濟(jì)新增長點(diǎn)的重要改革舉措，對統(tǒng)籌做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)工作具有戰(zhàn)略意義。為貫徹落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于創(chuàng)新重點(diǎn)領(lǐng)域投融資機(jī)制鼓勵社會投資的指導(dǎo)意見》（國發(fā)〔2014〕60號）、《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部 發(fā)展改革委 人民銀行關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會資本合作模式指導(dǎo)意見的通知》（國辦發(fā)〔2015〕42號），結(jié)合我省實(shí)際，現(xiàn)就加快推進(jìn)政府和社會資本合作制定如下政策措施：
一、基本原則
（一）政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作。各級各部門要把推廣運(yùn)用政府和社會資本合作模式納入議事日程，調(diào)動各方面力量形成合力，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)。政府通過特許經(jīng)營權(quán)、合理定價(jià)、財(cái)政補(bǔ)貼等事先公開的收益約定規(guī)則，使社會資本有長期穩(wěn)定收益，鼓勵和引導(dǎo)社會資本參與基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域項(xiàng)目的投資和營運(yùn)。尊重市場規(guī)律，堅(jiān)持使市場在資源配置中起決定性作用，正確處理好政府和市場的關(guān)系。
（二）依法合規(guī)、重諾履約。構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明、公平公正的管理制度，保護(hù)參與各方的合法權(quán)益，明確項(xiàng)目全生命周期管理要求，確保規(guī)范實(shí)施。樹立契約精神，堅(jiān)持政府和社會資本法律地位平等、權(quán)利義務(wù)對等；堅(jiān)持平等協(xié)商、互利互惠、誠實(shí)守信、嚴(yán)格履約。
（三）公開透明、公眾受益。實(shí)行陽光化運(yùn)作，依法充分披露政府和社會資本合作項(xiàng)目重要信息，保障公眾知情權(quán)，對參與各方形成有效監(jiān)督和約束。加強(qiáng)政府監(jiān)管，將政府的政策目標(biāo)、社會目標(biāo)和社會資本的運(yùn)營效率、技術(shù)進(jìn)步有機(jī)結(jié)合，促進(jìn)社會資本競爭和創(chuàng)新，確保公共產(chǎn)品和公共服務(wù)的有效供給。
（四）積極穩(wěn)妥、協(xié)同推進(jìn)。鼓勵各級各部門因地制宜，探索符合當(dāng)?shù)貙?shí)際和行業(yè)特點(diǎn)的做法，抓緊啟動PPP項(xiàng)目示范，加快推進(jìn)?？偨Y(jié)提煉經(jīng)驗(yàn)，形成適合本地區(qū)及行業(yè)特點(diǎn)的發(fā)展模式。堅(jiān)持必要、合理、可持續(xù)的財(cái)政投入原則，有序推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施，控制項(xiàng)目的政府支付責(zé)任，防止政府支付責(zé)任過重加劇財(cái)政收支矛盾，帶來支出壓力。
!@二、總體要求
（一）新建項(xiàng)目要積極推廣使用PPP模式。政府和社會資本合作模式主要適宜于公路、鐵路、機(jī)場、城市軌道交通等交通運(yùn)輸設(shè)施，燃?xì)狻⒐╇?、供水、供熱、污水及垃圾處理等市政基礎(chǔ)設(shè)施、能源、資源環(huán)境與生態(tài)保護(hù)、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利、科技、保障性安居工程、醫(yī)療、衛(wèi)生、養(yǎng)老、教育、體育、文化、旅游等領(lǐng)域。重點(diǎn)選擇投資規(guī)模較大、需求長期穩(wěn)定、價(jià)格調(diào)整機(jī)制相對靈活、市場化程度相對較高的項(xiàng)目積極推進(jìn)，其中，在能源、交通運(yùn)輸、水利、環(huán)境保護(hù)、市政工程等特定領(lǐng)域需要實(shí)施特許經(jīng)營權(quán)的，按照國家《基礎(chǔ)設(shè)施和公共事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》執(zhí)行。今后，凡在上述領(lǐng)域的重點(diǎn)新建項(xiàng)目，優(yōu)先考慮采取PPP模式。
（二）存量項(xiàng)目要鼓勵和引導(dǎo)社會資本參與，有效化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。鼓勵運(yùn)用轉(zhuǎn)讓—運(yùn)營—移交（TOT）、改建—運(yùn)營—移交（ROT）等方式，將融資平臺公司存量公共服務(wù)項(xiàng)目轉(zhuǎn)型為PPP項(xiàng)目，引入社會資本參與改造和運(yùn)營，在征得債權(quán)人同意的前提下，將政府性債務(wù)轉(zhuǎn)換為非政府性債務(wù)，減輕地方政府的債務(wù)壓力，騰出資金用于重點(diǎn)民生項(xiàng)目建設(shè)。大力推進(jìn)地方融資平臺公司與政府脫鉤，實(shí)行市場化運(yùn)作。融資平臺公司已經(jīng)建立現(xiàn)代企業(yè)制度、實(shí)現(xiàn)市場化運(yùn)營的，在其承擔(dān)的地方政府債務(wù)已納入政府財(cái)政預(yù)算、得到妥善處置并明確公告今后不再承擔(dān)地方政府舉債融資職能的前提下，可作為社會資本參與當(dāng)?shù)豍PP合作項(xiàng)目，通過與政府簽訂合同方式，明確責(zé)、權(quán)、利關(guān)系。嚴(yán)禁融資平臺公司通過保底承諾等方式參與PPP項(xiàng)目，進(jìn)行變相融資。
（三）規(guī)范推進(jìn)PPP項(xiàng)目實(shí)施。為保證政府和社會資本合作項(xiàng)目實(shí)施質(zhì)量，政府和社會資本合作項(xiàng)目實(shí)施主體要按照財(cái)政部《政府和社會資本合作模式操作指南（試行）》（財(cái)金〔2014〕113號）要求，規(guī)范項(xiàng)目識別、準(zhǔn)備、采購、執(zhí)行、移交各環(huán)節(jié)流程。項(xiàng)目實(shí)施主體要進(jìn)行“物有所值”評價(jià)。市、縣政府要根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會發(fā)展需要，結(jié)合財(cái)政收支平衡狀況，統(tǒng)籌論證新建項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，并按照《政府和社會資本合作項(xiàng)目財(cái)政承受能力論證指引》（財(cái)金〔2015〕21號）進(jìn)行財(cái)政承受能力論證，保證決策質(zhì)量。根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施周期、收費(fèi)定價(jià)機(jī)制、投資收益水平、風(fēng)險(xiǎn)分配基本框架和所需要的政府投入等因素，合理選擇建設(shè)—運(yùn)營—移交（BOT）、建設(shè)—擁有—運(yùn)營（BOO）等運(yùn)作方式。
!@三、政策措施
（一）簡化項(xiàng)目審核流程。進(jìn)一步減少審批環(huán)節(jié)，建立PPP項(xiàng)目實(shí)施方案聯(lián)評聯(lián)審機(jī)制，提高審查工作效率。項(xiàng)目合同簽署后，可并行辦理必要的審批手續(xù)，有關(guān)部門要簡化辦理手續(xù)，優(yōu)化辦理程序，主動加強(qiáng)服務(wù)，對實(shí)施方案中已經(jīng)明確的內(nèi)容不再作實(shí)質(zhì)性審查。
（二）獎補(bǔ)示范項(xiàng)目前期費(fèi)用。2016-2017年，經(jīng)省人民政府或其授權(quán)機(jī)構(gòu)認(rèn)定，列入省級PPP示范項(xiàng)目的，省財(cái)政按照項(xiàng)目總投資額給予項(xiàng)目實(shí)施單位一次性獎勵。獎勵資金主要用于補(bǔ)助PPP項(xiàng)目可行性研究、物有所值評價(jià)、財(cái)政承受能力論證等前期費(fèi)用及其他相關(guān)費(fèi)用支出。
（三）鼓勵存量債務(wù)轉(zhuǎn)化。存量債務(wù)清理核實(shí)后，在財(cái)政部確認(rèn)的2014年底我省各級人民政府負(fù)有償還責(zé)任債務(wù)余額中，鼓勵各級各部門篩選適合實(shí)施PPP模式的項(xiàng)目，制定債務(wù)轉(zhuǎn)化方案和PPP項(xiàng)目實(shí)施方案，按規(guī)定審批后組織實(shí)施。2016-2017年，各級各部門通過實(shí)施PPP項(xiàng)目減少上述負(fù)有償還責(zé)任債務(wù)的，省財(cái)政按當(dāng)年化解債務(wù)規(guī)模的一定比例給予獎勵。
（四）統(tǒng)籌利用現(xiàn)有專項(xiàng)資金，對PPP項(xiàng)目優(yōu)先給予補(bǔ)助支持。各級各部門要有效統(tǒng)籌現(xiàn)有各種專項(xiàng)資金，綜合運(yùn)用投資補(bǔ)助、財(cái)政補(bǔ)貼、貸款貼息等形式，加大對在交通、能源、市政、水利、環(huán)保、保障性安居工程、醫(yī)療和養(yǎng)老服務(wù)等領(lǐng)域列入省級或國家示范的PPP項(xiàng)目的支持力度，優(yōu)先安排專項(xiàng)資金支持。
（五）財(cái)政補(bǔ)貼納入中長期財(cái)政預(yù)算并給予保證。對通過價(jià)格政策的合理調(diào)整，收入仍不能覆蓋成本和收益，但社會效益較好的PPP項(xiàng)目，同級財(cái)政部門 要給予補(bǔ)貼。財(cái)政補(bǔ)貼要以項(xiàng)目運(yùn)營績效評價(jià)結(jié)果為依據(jù)，綜合考慮產(chǎn)品或服務(wù)價(jià)格、建造成本、運(yùn)營費(fèi)用、實(shí)際收益率、財(cái)政中長期承受能力等因素合理確定。各級財(cái)政部門要逐步從“補(bǔ)建設(shè)”向“補(bǔ)運(yùn)營”轉(zhuǎn)變，探索建立動態(tài)補(bǔ)貼機(jī)制，將財(cái)政補(bǔ)貼等支出分類納入同級政府預(yù)算，同時在中長期財(cái)政規(guī)劃中統(tǒng)籌考慮，并向本級人大或其常委會報(bào)告。項(xiàng)目實(shí)施過程中政府依法獲得的國有資本收益、約定的超額收益分成等公共收入應(yīng)上繳國庫。
（六）多樣化的土地政策。實(shí)行多樣化土地供應(yīng)，保障項(xiàng)目建設(shè)用地。對符合劃撥用地目錄的項(xiàng)目，可按劃撥方式供地，劃撥土地不得改變土地用途。建成的項(xiàng)目經(jīng)依法批準(zhǔn)可以抵押，土地使用權(quán)性質(zhì)不變，待合同經(jīng)營期滿后，連同公共設(shè)施一并移交政府；實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)后改變項(xiàng)目性質(zhì)應(yīng)該以有償方式取得土地使用權(quán)的，應(yīng)依法辦理土地有償使用手續(xù)。不符合劃撥用地目錄的項(xiàng)目，以租賃方式取得土地使用權(quán)的，租金收入?yún)⒄胀恋爻鲎屖杖爰{入政府性基金預(yù)算管理。以作價(jià)出資或者入股方式取得土地使用權(quán)的，應(yīng)當(dāng)以市、縣人民政府作為出資人，制定作價(jià)出資或者入股方案，經(jīng)市、縣人民政府批準(zhǔn)后實(shí)施。
（七）設(shè)立PPP融資支持基金，加大對PPP項(xiàng)目的支持力度。省級設(shè)立PPP融資支持基金。該基金與中央財(cái)政出資引導(dǎo)設(shè)立的中國政府和社會資本合作融資支持基金相對接，通過股權(quán)、債權(quán)或股權(quán)債權(quán)組合等方式投入PPP項(xiàng)目，市場化運(yùn)作，專業(yè)化管理?；鸬氖找娌扇?yōu)先與劣后的結(jié)構(gòu)，其他出資人作為優(yōu)先級，財(cái)政出資人作為劣后級。
（八）金融服務(wù)政策。鼓勵金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新符合政府和社會資本合作模式特點(diǎn)的金融服務(wù)，開展特許經(jīng)營權(quán)質(zhì)押、資產(chǎn)證券化等金融創(chuàng)新類業(yè)務(wù)，推進(jìn)建立期限匹配、成本適當(dāng)以及多元可持續(xù)的項(xiàng)目資金保障機(jī)制，構(gòu)建并優(yōu)化項(xiàng)目金融服務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高服務(wù)效率。對符合條件的“走出去”項(xiàng)目，鼓勵政策性金融機(jī)構(gòu)給予中長期信貸支持。拓展保險(xiǎn)服務(wù)功能，探索形成“信貸+保險(xiǎn)”合作模式，構(gòu)建合理的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制及融資擔(dān)保體系。鼓勵社?；鸷捅ｋU(xiǎn)資金創(chuàng)新運(yùn)用債權(quán)投資、股權(quán)投資、項(xiàng)目資產(chǎn)支持等多種形式參與PPP項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營。引導(dǎo)PPP項(xiàng)目公司利用外國政府、國際金融組織貸款和清潔發(fā)展基金。鼓勵符合條件的PPP項(xiàng)目公司在資本市場通過發(fā)行公司債、企業(yè)債、中期票據(jù)、定向票據(jù)等市場化方式進(jìn)行融資。依托各類產(chǎn)權(quán)、股權(quán)交易市場，為社會資本提供多元化、規(guī)范化、市場化的退出渠道。PPP項(xiàng)目公司上市的，享受我省公司上市獎勵政策。